青岛分公司乱账整理

青岛公司乱账现实场景分析

1、会计科目设置不清晰，往来明细混乱，同一家客户，应收单位也有这个客户，预收单位也有这个客户。

2、客户反馈说已经支付了货款，但是我们公司没有收到。

需要查明对方的支付方式，是不是存在销售人员收取了现金没有交到公司的情况，或者销售人员收回来的现金，记错了客户名称，把A那里收到的货款说成了B的货款，财务挂错了应收账款的客户名称。

3、客户反馈根本就没有收到对账函发生额对应业务的货物

4、收到货物但是价格有问题，我们经常遇到这种客户，在跟他对账的时候，业务人员口头答应给他优惠，但是对账函里面没有体现优惠等等一些情况；

5、收到货物的数量不对，还要搞清楚到底是仓库少发还是物流的问题。

6、在公司系统里面出现同一家客户出现多个名称，或者同一集团公司的总公司与其下属公司挂错往来。

青岛公司乱账常见情况分析

1、账实不符：有账无实、有实无账、账实不匹配

2、账账不符：总账与明细账不符，业务账与财务账不符

3、账乱，管理乱，有些对外的报表比较规范，但是内部管理需要的精细化核算做的不到位。

青岛公司清理乱账的方法有哪些？

1、检查基础工作

①凭证记录是否正确

②原始单据是否齐全

③账簿登记是否合规

在检查过程中，把发现的问题及时整理记录下来。建议除非非常明显的错误，先不要急于调整账面，先以备查表的形式提出一个处理方案，或者提出财务的意见，汇报给上级领导，等待批示以后再做处理。

2、货币资金清理

现金、银行、其他票据等，这几个科目的清理，可以使用excel表格来做，使用用排序、匹配很多功能，这样可以提高工作效率。

3、往来款清理

清理往来款的首要工作就是财务要清理往来账的余额，我们通常没有必要查看每一笔业务，我们可以按以下的方法进行适当的梳理：

1、先总账系统里面导出一份往来分析表，从表上找到余额数相等或接近，但是借贷方向又相反的明细，把这些往来明细作为重点怀疑对象，找相关的业务人员回忆，去求证业务的来龙去脉，查看是不是同一家客户即登记了应收又登记了预收，这种情况可以跟客户进一步核实后，调整账面。

2、还可以结合账龄和公司的收款政策进行比较，对于超出合理账期的往来余额，与业务人员沟通，了解业务的真实情况，对于这个有可能是坏账和呆账的，可以像管理层建议，如果是坏账的，汇算清缴时做资产损失的税前扣除；如果是呆账，建议采取催讨机制。

3、还可以从开票系统里导出以前的开票记录，排序后，与账务系统里有发生额或余额的单位进行对比，看看是否存在不合理的客户，如果有这个差异比较大的，要重点对差异部分进行分析